WORKSHOP AUDIT FOR THE TREASURY FUNCTION
Latar Belakang
Divisi Treasury sebagai unit kerja yang diharapkan mampu memberikan kontribusi penting bagi banknya, dituntut selalu untuk bekerja dengan baik, efektif, efesian dan memberi kontribusi untuk penciptaan laba bank. Harapan untuk penciptaan laba treasury juga terlihat dari fungsi-fungsi pokoknya seperti : 1. Currency Trading & Commercial : Analisis dan Persetujuan Kredit Line & Penempatan, Pengelolaan Kegiatan Transaksi Treasuri , Pengelolaan Portofolio Penempatan dan Investasi, Pengelolaan Kredit Antar Bank, Kecukupan PPAP Penempatan dan Investasi, Sistem Administrasi 2. Liquidity & Capital Market : Pengelolaan Posisi Likuiditas, Pengelolaan Posisi NOP & Liquidity Gap, Volume dan Komposisi Pendanaan, Pemeliharaan GWM, Pemeliharaan Posisi Cash Flow, Sensitivitas Terhadap Pergerakan bunga, harga dan kurs 3. Pemasaran Bisnis & Produk / Jasa Treasury : Analisis, Proses & Pengujian Produk / Jasa Baru, Pelepasan dan Respon Pasar, Pelayanan dan Pengaduan Nasabah, Kegiatan Pemasaran dan Promosi Usaha, Kegitan Kemitraan dan Hubungan Bisnis, Pengembangan Produk / Jasa 4. Sistem Informasi Manajemen : Akurasi Laporan, Ketepatan Penyampaian Laporan, Kecukupan Pemenuhan Informasi 5. Pengelolaan SDM : Kecukupan Staf, Ketrampilan Pegawai, Turnover Pegawai Berbagai kasus telah mencuat yang memperlihatkan betapa berbahayanya bila pengelolaan treasury tidak dilakukan dengan baik, bahkan bisa menjadi sumber petaka yang besar misalnya kasus yang terjadi di Proctor & Gamble, Barings Bank, Allied Irish Bank, National Australia Bank, LTCM. Maka kegiatan audit merupakan suatu hal yang teramat penting untuk dapat menjaga agar kegiatan treasury selalu dapat berjalan dengan baik. Untuk itulah maka workshop ini mencoba memberikan suatu sumbangan bagi para auditor, treasury people, maupun unit kerja terkait lainnya agar mampu memberi sumbangan positif bagi banknya dalam kegiatan treasury.
Tujuan dan Manfaat Setelah mengikuti workshop ini diharapkan peserta yang berlatar belakang auditor mampu melaksanakan audit terhadap Divisi Treasury sesuai yang diharapkan. Bagi yang berlatar belakang treasury atau yang lainnya diharapkan mampu memahami kegiatan audit dengan baik, sehingga bisa mengantisipasi pelaksanaan audit treasury dan mendorong terciptanya divisi treasury yang baik. Untuk itu diharapkan : 1. Kegiatan Divisi Treasury dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. 2. Memastikan telah dilakukan identifikasi, pengukuran dan pengelolaan risiko dengan baik pada aktifitas fungsional Divisi Treasury yang terdiri : Risiko inheren, dan Sistem Pengendalian Risiko 3. Menilai kegiatan/tugas-tugas pada Divisi Treasury telah dilaksanakan dengan efisien, efektif dan ekonomis yang meliputi ; a. Pengendalian portofolio Bank melalui kegiatan Pengelolaan Dana, ALCO, Money Market, Capital Market dan Forex sesuai visi dan misi Divisi Treasury . b. Pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran dan Business Plan Divisi Treasury . 4. Memastikan bahwa laporan-laporan yang berhubungan dengan posisi dana, ALCO, Money Market, Capital Market dan Forex telah disajikan secara konsisten, akurat dan tepat waktu. 5. Memastikan pembinaan dan pengembangan SDM Divisi Treasury telah dilaksanakan secara berkesinambungan sesuai ketentuan yang berlaku.
Metode Penyajian Untuk menanamkan pemahaman dan penghayatan peserta demi efektivitas pelaksanaan pelatihan, penyajian materi kami sampaikan dengan cara : • Pemaparan singkat konsep bahasan • Diskusi interaktif dan diskusi antar peserta • Pembahasan kasus
Peserta
• Dewan Komisaris, Ketua maupun Anggotanya • Komisaris sebagai ketua Komite Audit, Komite Pemantau Risiko. • Anggota Komite Audit, Anggota Komite Pemantau Risiko dan Anggota Komite Remunerasi • Kepala SKAI, Risk Management & Compliance, para auditor intern dan internal control • Divisi Management Risiko & Kepatuhan • Divisi Treasury, Treasury Operation Waktu Penyelenggaraan
Workshop 2 (dua) hari akan Pukul : 09.00 – 16.00 inhouse Training Jadwal
Hari Pertama 08.45 – 09.00 Pembukaan
Sesi 1 09.00 –10.30 The Organization Structure of Treasury Typical organization structure Front office Middle office Back office Importance of segregation of duties Treasury Products Components of Treasury Products Defining Physicals Defining Derivatives Money Market and Debt Securities Foreign Exchange Products Derivatives Fair Value and the Marking To Market Of Treasury Products What is MTM and FV? The issues with FV Accounting The US Sub-Prime issue and what it told us about FV accounting Importance of fair value in accounting for treasury products Accounting uses of fair value: Fair Value vs Accrued Value 10.30 –10.45 Coffee Break
Sesi 2
10.45 –12.15 `Inherent Risks In Treasury Strategic risk Market risk Liquidity risk Credit risk Forex risk Operational risk Transaction risk Compliance risk Reputational risk Internal Control Framework Inherent Risks in using exchange traded derivatives OTC contracts The management and control system Control Risks Role of Internal Audit Role of External Audit 12.15 –13.15 Lunch
Sesi 3
13.15 –15.30 Auditing Framework Objectives of Auditing External Audit Internal Audit Internal Control System for handling exchange traded futures and options The Audit Approach Identifying and measuring the risk factors Identifying and documenting the management and control system Identifying the aspects of the management and control system at risk Reviewing the adequacy of the management and control system
Hari Kedua
Sesi 1 09.00 –10.30 Designing The Audit Work Program Identify key risks Identify key aspects of internal control system Review adequacy of key parts of internal control system Identify attributes affected by risks Test validity of attributes at risk Carrying Out The Audit Work Key audit issues with treasury Audit techniques 10.30 –10.45 Coffee Break Sesi 2 10.45 –12.15 Case Studies 12.15 –13.15 Lunch
Segala informasi tentang Workshop dapat melalui Contact Persons: Rahma Hp. No :08159927946
No comments:
Post a Comment