WORKSHOP KECURANGAN & POTENSI KECURANGAN DIMASA KRISIS FINANSIAL GLOBAL

WORKSHOP
KECURANGAN & POTENSI KECURANGAN DIMASA KRISIS FINANSIAL GLOBAL
FRAUD AUDITING IN THE FINANCIAL ACTIVITIES AND FINANCIAL INSTITUTION


Latar Belakang

Hampir 95 persen ekonom Amerika Serikat mengatakan bahwa perekonomian AS saat ini sudah resmi berada dalam resesi yang akan berlanjut hingga tahun 2009. Demikian pernyataan para ekonom anggota National Association for Business Economics, sebagaimana diberitakan MarketWarch, Senin (17/11). Menteri Perekonomian Jepang Kaoru Yosano memperingatkan, kemungkinan akan terjadi keadaan yang lebih buruk pada masa yang akan datang. ”Kecenderungan penurunan ekonomi akan terus berlangsung karena pertumbuhan global juga melemah,” ujarnya.
Sejumlah korporasi bertumbangan seiring dengan terjadinya resesi. Robert Lind, ekonom dari Royal Bank of Scotland (Inggris), yang juga mengalami dampak krisis, mengatakan, resesi sudah memukul secara nyata. ”Sejak industri perbankan AS ambruk pada September, problem di sektor keuangan meluas dan mulai terasa di sektor industri. Eropa dan Asia juga langsung merasakan dampaknya,” kata Lind seraya menambahkan, hal itu terjadi karena kucuran kredit seret.
Kemacetan aliran kredit perbankan telah mengeringkan sumber modal yang diperlukan untuk menggerakkan perekonomian. Kini korporasi bangkrut tidak saja muncul di Eropa dan AS, tetapi juga di China. Maskapai penerbangan China, China Eastern Airlines dan China Southern Airlines, juga terpaksa disuntikkan modal oleh pemerintah.
Pengaruh dari kondisi ini mulai juga terjadi pada perekonomian Indonesia. Masalah likuiditas yang semakin ketat, gejala kenaikan Non Performing Loan (NPL) merupakan suatu hal yang didepan mata. Kondisi ini menempatkan perusahaan, lembaga keuangan maupun bank dalam posisi yang tertekan, termasuk manajemennya. Hal ini sangat bisa memunculkan terjadi fraud.
Menurut Dr. Donald R. Cressey yang terkenal dengan teori ‘fraud triangle‘, seseorang melakukan fraud (kecurangan) karena :
1. mengalami tekanan secara sosial atau finansial
2. adanya kesempatan untuk melakukan fraud tanpa takut ketahuan
3. adanya rasionalisasi atau justifikasi untuk melakukan fraud
Kondisi kesulitan finansial yang mengglobal, sangat menekan perusahan, bankir maupun pelaku bisnis. Hal ini sangat membuka kemungkinan terjadinya fraud, termasuk dilingkungan kita bekerja.

Beberapa cara untuk mengatasi tekanan situasional yang dapat mengarah kepada terjadinya fraud antara lain :
Tidak membuat target keuangan yang sangat sulit tercapai , membuat kebijakan dan prosedur akuntansi yang jelas tanpa adanya klausul pengecualian, menghilangkan kendala operasional yang berdampak pada efektivitas kinerja keuangan, seperti batasan working capital, volume produksi yang berlebihan, atau kendala-kendala inventori

Berbagai peraturan dari pihak pemerintah maupun bank sentral kita telah dibuat untuk melindungi dari berbagai kesulitan yang mungkin terjadi karena adanya fraud atau kecurangan ini, menjadi jelaslah bahwa para personil harus terus-menerus waspada untuk mendeteksi dan mencegah kecurangan di perusahaan, bank dan lembaga-lembaga keuangan lainnya.

Workshop ini akan membahas tantangan-tantangan dan solusi-solusi yang terkait dengan kecurangan keuangan dan lembaga-lembaga keuangan. Akan dibahas dengan solusi-solusi anti kecurangan yang terkait dan dapat diterapkan. Selain itu, pelatihan ini juga akan membahas kontrol-kontrol apa yang dapat dilakukan untuk mengurangi ancaman terhadap pencurian data dan identitas atau kecurangan lainnya.

Peserta

• Direksi, Anggota Komisaris dan para manajer maupun bussiness owner yang aware terhadap upaya pencegahan terjadinya kecurangan.
• Auditor Internal yang ingin mendapatkan pengetahuan dan ketrampilan yang memadai dalam mendeteksi, mencegah, dan menginvestigasi kecurangan (fraud)
• Risk Management Officer, Compliance Officer
• Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Legal Officer

Pokok Bahasan
1.
Mengenali kecurangan dan potensi kecurangan dimasa krisis finansial global.
2. Mengidentifikasi kecurangan keuangan dalam operasional perbankan dan lembaga keuangan dalam krisis keuangan global :
a. Kecurangan dalam perkreditan
b. Kecurangan dalam kegiatan operasional : Kas, Cek dll
c. Kecurangan dalam Kliring/ Transfer
d. Kecurangan dalam Akunting
e. Praktik-praktik terbaik dalam mengaplikasikan anti money laundring dan
Knows Your Costumers
3. Kecurangan keuangan dalam transaksi internasional
4. Internal Control dan pencegahan kecurangan dari transaksi-transaksi keuangan.
5. Skema kecurangan keuangan dan teknik-teknik audit investigatifnya



Waktu Pelaksanaan


Rencana penyelenggaraan Workshop tersebut adalah sebagai berikut :
Hari : Kamis & Jumat
Tanggal : 18 & 19 Desember 2008
Pukul : 08.30 – selesai
Tempat : Hotel Millennium Sirih
Jl. Fachrudin No. 3, Jakarta Pusat


Jadwal


Kamis, 18 Desember’08

08.30 – 08.45 Register Peserta
08.45 – 09.00 Pembukaan Oleh Chairman Prima Consulting
Sesi 1
09.00 – 11.00 Mengenali kecurangan dan potensi kecurangan dimasa krisis finansial global.
Prof. DR. Bambang Triadji
• Guru Besar Univ. Brawijaya
• Wk Ketua BPK 1999 - 2005
11.00 – 11.15 Coffee Break
Sesi 2
11.15 – 13.15 Mengidentifikasi kecurangan keuangan dalam operasional perbankan dan lembaga keuangan dalam krisis keuangan global. Bank Indonesia
13.15 – 14.15 Lunch
Sesi 3
14.15 – 16.15 Kecurangan Keuangan dalam Transaksi Internasional Dalam Masa Krisis Finansial Global Drs. HM.Syarif Arbi, MM
International Trade Audit Specialist

16.15 – 16.30 Coffee Break

Jumat, 19 Desember’08

Sesi 1
08.30 – 10.00 Internal Control dan pencegahan kecurangan dari transaksi-transaksi keuangan Khairiansyah Salman,SE
Investigative Audit Specialist

10.00 – 10.15 Coffee Break
Sesi 2
10.15 – 11.45 Skema kecurangan keuangan dan teknik-teknik audit investigatifnya Khairiansyah Salman,SE
Investigative Audit Specialist

11.45 – 13.15 Lunch & Sholat Jumat
Sesi 3
13.15 – 14.45 Skema kecurangan keuangan dan teknik-teknik audit investigatifnya.......Lanjutan
Khairiansyah Salman,SE
Investigative Audit Specialist
14.45 Penutupan & Coffee Break


SYARAT RESERVASI


Segala informasi tentang Workshop dapat melalui :
Sdri. Rahma Hp.No: 08159927946 atau Sdri.Upik, Hp.No: 087887129954